a)

Verwaltungshaushalt

Mit dem 1. Nachtragshaushaltsplan 2008 wurde das Haushaltssoll auf 22.987.000 € festgesetzt. Das Anordnungssoll in der Einnahme betrug am Jahresende 2008 = 25.223.929,28 €. Ohne die Abschlussbuchung - Zuführung an den Vermögenshaushalt - belief sich das Anordnungssoll in der Ausgabe auf 21.265.980,65 €, so dass dem Vermögenshaushalt 2008 eine Investitionsrate von 3.957.948,63 € (2007 = 2.151.557,65 €) zugeführt werden konnte, während im Nachtragshaushaltsplan noch von einer Investitionsrate in Höhe von 1.543.700 € ausgegangen wurde. Die Investitionsrate hat sich somit um 2.414.248,63 € verbessert. Diese Erhöhung liegt in einer Vielzahl von Verbesserungen bei einzelnen Einnahme- und Ausgabenhaushaltsstellen kleineren Umfangs und bei dem Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer. Der Verwaltungshaushalt 2008 konnte mit folgenden Ist-Beträgen abgeschlossen werden:

Einnahmen

25.288.458,69 €

Ausgaben

25.234.211,53 €

Ist-Überschuss

54.247,16 €

Diesem Ist-Überschuss stehen folgende Reste am Jahresende 2008 gegenüber:

Einnahme:

1.

sh. anliegende Aufstellung

- 60.736,15 €

2.

6300.174000 – Zuweisung der Bundesagentur für Arbeit

821,50 €

3.

9000.000000 – Grundsteuer A

780,57 €

4.

9000.001000 – Grundsteuer B

4.886,92 €

54.247,16 €

b)

Vermögenshaushalt

Im Vermögenshaushalt wurde das Haushaltssoll durch den 1. Nachtrag 2008 auf 7.788.800 € festgesetzt. Es wurden Einnahmen einschließlich der Zuführung vom Verwaltungshaushalt – ohne Entnahme aus der Rücklage - in Höhe von 7.513.979,90 € angeordnet. Das Anordnungssoll in der Ausgabe einschließlich der angeordneten Haushaltsreste belief sich auf 7.550.108,22 €. Der Rücklage wurde ein Betrag in Höhe von 36.128,32 € entnommen. Im Haushaltsplan 2008 wurde eine Rücklagenentnahme in Höhe von 226.400 € veranschlagt und durch den 1. Nachtrag 2008 nicht verändert.  

Der Vermögenshaushalt 2008 wurde mit folgenden Ist-Beträgen abgeschlossen:

Einnahmen

9.532.008,22 €

Ausgaben

7.429.208,22 €

Ist-Überschuss

2.102.800,00 €

Diesem Ist-Überschuss stehen folgende Reste am Jahresende 2008 gegenüber:

Ausgaben

1.

Haushaltsreste

2.102.800 €

Die einzelnen gebildeten Haushaltsreste ergeben sich aus einer besonderen Aufstellung zur Jahresrechnung 2008 (sh. Anlage).

c)

Abschluss der kostenrechnenden Einrichtungen

1.

Straßenreinigung – UA 6750

Anordnungssoll Einnahme

85.543,88 €

Anordnungssoll Ausgabe

84.997,58 €

Überschuss

546,30 €

2.

Abwasserbeseitigung - UA 7000

Anordnungssoll Einnahme

3.364.014,83 €

Anordnungssoll Ausgabe

3.222.254,39 €

Überschuss

141.706,44 €

3.

Fäkalschlammentsorgung - UA 7020

Anordnungssoll Einnahme

3.805,00 €

Anordnungssoll Ausgabe

3.796,75 €

Überschuss

8,08 €

d)

Abschluss der Verwahrgelder und Vorschüsse

1.

Verwahrgelder

Am Jahresende 2008 wiesen die Verwahrgeldkonten einen Bestand von insgesamt 580.925,46 € aus, und zwar handelt es sich im Einzelnen um folgende Beträge:

Vw 2

- Amt II - Druckentwässerung

15.669,44 €

Vw 3

- Amt III

3.500,48 €

Vw 4

- Amt IV

77.051,48 €

Vw 7

- Kasse für Irrläufer

242,73 €

Vw 8

- Einzahlungen des Fundamtes

211,65 €

Vw 9

- Sonderkonto Rücklagen

450.898,94 €

Vw 10

- Leitungsanteile Elsterweg/Häherweg/

  Roter Steinweg

- 1.111,56 €

Vw 13

- Abfallbeseitigungsgebühren

1.325,91 €

Vw 15

- Spenden

1.000,00 €

Vw 16

- Sicherheitsbeträge

19.506,15 €

Vw 22

- Nds. Städte- u. Gemeindebund

  Geschäftsführungskonto

2.419,72 €

Vw 23

- Durchlaufende Gelder – Amt V -

560,00 €

Vw 25

- Sonderkonto „Straßenfest“

4.751,00 €

Vw 26

- Kaution für etwaige Beschädigungen an   

  Erschließungsanlagen

4.000,00 €

Vw 27

- Eheschließungen in der Kokerwindmühle

900,00 €

2.

Vorschüsse

Auf den einzelnen Vorschusskonten war am Jahresende 2008 ein Fehlbetrag von insgesamt 118.796,61 €, der sich wie folgt zusammensetzt:

V 1

- Amt I

- 2.642,42 €

V 2

- Amt II

- 105,00 €

V 3

- Amt III

- 95.400,71 €

V 12

- Gehaltsvorschüsse

- 980,00 €

V 13

- Druckentwässerungsanlagen

- 19.026,54 €

V 18

- Durchlaufende Gelder – Amt V

- 46,83 €

V 20

- SBG II

- 576,51 €

V 22

- Asyl

- 18,60

e)

Rücklagen

Im Jahre 2008 wurde der Rücklage ein Betrag von 36.128,32 € entnommen.

Am Jahresende 2008 war somit ein Gesamtbetrag von 450.898,94 € vorhanden, der bei Vw 9 nachgewiesen ist und als Termingeld besteht.

Der Rücklagenbestand von 450.898,94 € setzt sich im Einzelnen wie folgt zusammen:

a)

allgemeine Rücklage

296.690,22 €

b)

Ausgleichsrücklage für die Abwasserbeseitigung

150.496,29 €

c)

Ausgleichsrücklage für die Abwasserbeseitigung - Investiver Teil

- 2.100,00 €

d)

Ausgleichsrücklage für die Fäkalschlammentsorgung

- 7.550,18 €

e)

Ablösebeträge für Stellplätze

- 266,93 €

f)

Ausgleichsrücklage für die Straßenreinigung

13.629,54 €

f)

Schulden

Der Gesamtbetrag der Schulden der Gemeinde Edewecht betrug am

31.12.2007

5.524.744 €

Schuldenaufnahme

763.500 €

ordentliche Tilgung

778.520 €

außerordentliche Tilgung

7.896 €

Schuldenstand am 31.12.2008

5.501.828

Im Haushaltsjahr 2008 war es möglich, dem Vermögenshaushalt einen Betrag von                                                                                                  3.957.948,63 €

zuzuführen.

Nach Abzug der ordentlichen Tilgung in Höhe von

778.520,26 €

ergibt sich eine Netto-Investitionsrate von

3.179.428,37 €

zur Mitfinanzierung von Ausgaben des Vermögenshaushalts 2008. Nach dem 1. Nachtragshaushaltsplan war von einer Nettorate von 765.000 € ausgegangen worden.